Emeklilik Borçlanması Hesaplama — Askerlik ve Doğum
Askerlik, doğum ya da doktora sürenizi borçlanmak ne kadara mal olur? 2026'da %32'den %45'e çıkan orana göre hesaplayın, alt sınır ile tavan arasındaki farkı görün.
Son güncelleme:
Borçlanma bedeli, tebliğ tarihinden itibaren 1 ay içinde ödenmelidir. Ödenmeyen borçlanma hükümsüz sayılır ve süre sigortalılıktan sayılmaz; başvuru yeniden yapılabilir ama o günün kazanç sınırları ve oranı geçerli olur.
Borçlanma iki farklı sonuç doğurur: prim gün sayınızı artırır ve sigortalılık başlangıcını geriye çekebilir. Askerlik borçlanmasında başlangıcın geri çekilmesi, emeklilik yaşını doğrudan düşürebildiği için genellikle en değerli olanıdır. Karar öncesi SGK'dan hizmet dökümü alıp hesaplatmakta yarar var.
Personel ve prim süreçlerinizi tek panelden yönetinOranlar 2026 yılı için 5510 sayılı Kanun md.41 ve 7566 sayılı Kanun değişikliklerine dayanır. Bilgilendirme amaçlıdır; başvurunuz için SGK ya da mali müşavirinizden teyit alın.2026'da oran %45'e çıktı — doğum hariç
7566 sayılı Kanun ile 1 Ocak 2026'dan itibaren hizmet borçlanmalarında uygulanacak prim oranı %32'den %45'e çıkarıldı (md.41). Bu, askerlik, doktora, avukatlık stajı ve aylıksız izin (yalnızca 4/c'liler için) borçlanmalarını doğrudan etkiliyor — aynı süre için maliyet bir yılda yaklaşık %41 arttı.
Doğum (analık) borçlanması bu artışın dışında bırakıldı ve %32'de kaldı.
Pratik sonuç: borçlanmayı düşünüyorsanız erteledikçe pahalılaşır. Prime esas kazanç sınırları da her yıl asgari ücretle birlikte arttığı için, aynı gün sayısının maliyeti iki yönden birden yükselir.
Kazanç beyanı: ucuz mu, yüksek aylık mı?
Borçlanma tutarı sabit değildir. Formül basittir: günlük kazanç × gün sayısı × oran. Günlük kazancı, prime esas kazancın alt ve üst sınırı arasında siz seçersiniz: 1.101 TL ile 9.909 TL arası.
Alt sınırdan borçlanmak en ucuz yoldur — 18 aylık (540 gün) bir askerlik borçlanması alt sınırdan yaklaşık 267.543 TL tutar. Ama beyan ettiğiniz kazanç, emekli aylığınızın hesabına giren kazanç ortalamasına da girer.
Karar verirken bakılacak şey şudur: emekliliğinize az kaldıysa yüksek beyan, ortalamayı gözle görülür şekilde yukarı çeker. Emekliliğe uzun süre varsa, aradaki farkın güncellenmesi ortalamayı fazla etkilemez; o parayı bugün başka yerde değerlendirmek daha akıllıca olabilir.
Asıl kazanç: sigortalılık başlangıcının geri çekilmesi
Borçlanmanın iki ayrı etkisi vardır ve ikincisi çoğu kişinin gözünden kaçar:
- Prim gün sayısı artar — emeklilik için gereken gün sayısına daha hızlı ulaşırsınız.
- Sigortalılık başlangıcı geriye çekilebilir — askerliğini sigortalı olmadan önce yapmış kişilerde, borçlanılan süre başlangıcı öne aldığı için emeklilik yaşı düşebilir.
İkinci etki, yaş şartına takılanlar için birincisinden çok daha değerlidir. Bu yüzden karar öncesi SGK'dan hizmet dökümü alıp iki senaryoyu birlikte hesaplatmakta yarar var.
Borçlanma bedeli, tebliğ tarihinden itibaren 1 ay içinde ödenmelidir (yurt dışı borçlanmasında 3 ay). Ödenmezse süre hizmetten sayılmaz ve yeni başvuru aranır (md.41); yeni başvuruda o günün oranı ve kazanç sınırları geçerli olur — yani ertelemek pahalıya gelir.
Örnek hesaplama
| Örnek girdiler | |
|---|---|
| Borçlanma türü | Askerlik (er/erbaş ve yedek subay okulu) |
| Borçlanılacak gün sayısı | 540 gün |
| Beyan edilen günlük kazanç | 3.000 ₺ (alt sınır 1.101 ₺, üst sınır 9.909 ₺) |
| Hesap sonucu | |
| Uygulanan prim oranı | %45 |
| Günlük borçlanma maliyeti | 1.350,00 ₺ |
| Toplam borçlanma bedeli | 729.000,00 ₺ |
| Aynı süre alt sınırdan borçlanılsa | 267.543,00 ₺ |
| Aynı süre tavandan borçlanılsa | 2.407.887,00 ₺ |
| Eski oranla (%32) olsaydı | 518.400,00 ₺ |
| Oran artışının maliyeti | 210.600,00 ₺ |
| Ödeme süresi (tebliğden itibaren) | 1 ay |
Bu tablo varsayımsal bir örnektir; kendi gün sayınızı, borçlanma türünüzü ve beyan edeceğiniz günlük kazancı aracın üstündeki alanlara girin. Gün sayısını SGK hizmet dökümünden veya askerlik belgenizden alın; beyan ettiğiniz kazanç yalnızca bedeli değil, borçlanılan günlerin emekli aylığına yansıyan kazancını da belirler.
Sık yapılan hatalar
- Günlük kazancı sınırların dışında beyan etmek. Beyan, talep tarihinde geçerli prime esas günlük kazanç alt ve üst sınırları arasında olmak zorundadır (5510 sayılı Kanun md.41). Örneğin 551 ₺ yazarsanız araç bunu 1.101 ₺'ye çeker; sınırın altında beyanla daha ucuza borçlanılamaz.
- İşçinin ücretsiz iznini "Aylıksız izin" türüyle hesaplamak. Araçtaki "Aylıksız izin (4/c'li kamu görevlileri)" türü yalnızca 4/c (memur) sigortalıların personel mevzuatına göre aylıksız izin süreleri içindir (5510 sayılı Kanun md.41/1-c). İşçinin analık sonrası ücretsiz doğum izni ise doğum (analık) borçlanması kapsamındadır (md.41/1-a); araçta "Doğum (analık) borçlanması" türünü seçin.
- Doğum sınırını toplam gün gibi girmek. Her çocuk için en çok 720 gün borçlanılır, üst sınır 3 çocukla 2.160 gündür ve çocuğun yaşıyor olması gerekir (md.41/1-a). Örnekte 2.880 gün girildiğinde araç sonucu 2.160 güne indirir ve uyarır.
- Yurt dışı borçlanmasını da tek aylık süreye göre planlamak. 5510 sayılı Kanun md.41 türlerinde bedel tebliğden itibaren 1 ay içinde ödenir; yurt dışı borçlanması 3201 sayılı Kanun md.4'e tabidir ve 3 ay tanır. Türü yanlış seçerseniz ödeme takviminiz de yanlış kurulur.
Bu aracın kullandığı mevzuat parametreleri
Değerler hesaplayıcının okuduğu tek kaynaktan geliyor; aracın sonucu ile aşağıdaki tablo ayrışamaz. Ham metin sürümü
Hizmet borçlanması oranları
| Parametre | Değer |
|---|---|
| Yıl | 2026 |
| Genel borçlanma oranı | %45 |
| Doğum (analık) borçlanması oranı | %32 |
| Önceki oran | %32 |
| Beyan edilebilecek günlük kazanç — alt sınır (₺) | 1.101 |
| Beyan edilebilecek günlük kazanç — üst sınır (₺) | 9.909 |
| Ödeme süresi (ay) | 1 |
| Ödenmezse borçlanma hükümsüzdür | Evet |
Borçlanma türleri
| Borçlanma türü | Oran | En çok gün (0: üst sınır yok) | Ödeme süresi (ay) | Not |
|---|---|---|---|---|
| Askerlik (er/erbaş ve yedek subay okulu) | %45 | 0 | — | Fiilen geçen süre kadar borçlanılır; üst sınır yoktur. |
| Doğum (analık) borçlanması | %32 | 2.160 | — | Her çocuk için en çok 2 yıl (720 gün), en fazla 3 çocuk için. Artıştan muaf tutuldu. |
| Doktora ya da tıpta uzmanlık | %45 | 0 | — | Yurt içinde veya yurt dışında geçen normal doktora ya da uzmanlık öğrenim süresi kadar. |
| Avukatlık stajı | %45 | 0 | — | Staj süresinin tamamı borçlanılabilir. |
| Aylıksız izin (4/c'li kamu görevlileri) | %45 | 0 | — | Yalnızca 4/c (memur) sigortalılar ve personel mevzuatına göre aylıksız izin süreleri için; işçinin genel ücretsiz izni bu kapsamda değil. |
| Yurt dışında geçen süreler (3201 s.K.) | %45 | 0 | 3 | 3201 sayılı Kanun'a tabidir: bedel tebliğden itibaren 3 ay içinde ödenir (5510 md.41 türlerinde 1 ay). |
Dayanak: 5510 s. SGK Kanunu md.41 (sigortalıların borçlanabileceği süreler) · Yürürlük: Sayfa sürüm etiketi 11.05.2026 Resmî metin 3201 s. Yurt Dışında Bulunan Türk Vatandaşlarının Borçlanması Hakkında Kanun (md.4: %45 ve 3 ay) — mevzuat.gov.tr 5510 s. Kanun md.41 — mevzuat.gov.tr
İlgili hesaplama araçları
Aylık stopaj ve SGK yükünüzü beyan gününden önce görün: gelir vergisi, damga ve primler.
HesaplaBordro & PersonelSGK Prim GünüAy içi giriş/çıkış, ücretsiz izin ve raporlu günlerle bildirilecek prim gün sayısını bulun.
HesaplaBordro & PersonelBrütten Nete MaaşBrüt ücretten SGK, işsizlik, gelir ve damga vergisini düşerek net maaşı hesaplayın.
HesaplaBordro & PersonelNetten Brüte MaaşVermek istediğiniz net ücretin brüt karşılığını ve işveren maliyetini görün.
Hesapla